财联社2月24日讯（记者 林坚）步入2024年，证监会已召开三场例行新闻发布会，全面聚焦资本市场改革动态、监管工作重点及市场热点问题，并由多位司长集体答疑解惑。尤其引人注目的是春节后首场证监会新闻发布会，在新任主席吴清履新的背景下，这场发布会成为证监系统公开亮相的首个重要信息发布窗口。在发布会上，证监会首席检查官兼稽查局局长李明与首席风险官兼发行司司长严伯进就市场密切关注的IPO问题进行了集中回应。其中，针对市场热议的“是否存在IPO倒查10年”的疑虑，严伯进明确表示当前并无此类安排。同时，他强调证监会正在强化全链条审核把关，对财务造假、欺诈发行等行为实施严审重罚，以大幅提升上市公司质量回应投资者关切，并透露将大幅提高拟上市企业的现场检查比例。
对于长期困扰市场的上市公司欺诈发行、财务造假、大股东违规占用资金等问题以及操纵市场、内幕交易打击举措，证监会宣布了最新的部署与安排。李明详细列举了十个方面的具体行动：
1. 将投入更多人力物力，通过年报审阅、历史数据对比、行业数据比照、重大舆情监测、投诉举报处理等多种渠道挖掘造假线索，并进行现场核实，全面提升线索发现效能。
2. 针对上市公司滥用会计政策调节利润等恶劣行为，证监会将严密监控，确保不让造假者逃脱法网，全程严格执法，从源头把控上市企业质量。日前，证监会对思尔芯科创板首发上市过程中欺诈发行违法行为作出行政处罚，这是新《证券法》实施以来的首例案件。
3. 在“出口端”方面，证监会将坚决清理重大违法企业，对实控人、董监高等“关键少数”违规占用担保等行为采取组合拳式严厉打击，使其面临“人财两空”的境地。
4. 对于证券服务中介机构，证监会坚持“一案双查”，督促和警示“看门人”切实履行职责。
5. 通过构建多维技术手段的“穿透式”线索筛查体系，精准识别并严厉打击操纵市场、内幕交易行为。
6. 强化科技监管应用，提升举报奖励额度，保持露头就打的高压态势。
7. 在案件查处方面，证监会将重点关注欺诈发行、财务造假、违规占用担保、违规减持、擅自改变募集资金用途等行为，紧密追踪并严厉打击影响市场正常秩序的操纵市场、内幕交易等违法行为，为投资者营造一个公平公正、充满信心的投资环境。
8. 针对市场高度关注的案件，主动通报工作进展与处罚结果，并及时发布类案情况和执法综述，增强执法透明度。
9. 充分利用公安、检察部门驻会办公机制优势，加强跨部委协作配合，实现信息通报、形势分析、案件办理等方面的联动，共同落实“零容忍”执法方针。
10. 发挥稽查执法“惩罚”、“教育”、“治理”三重功能，不仅严格惩处，更注重发现监管漏洞、推动制度完善，以罚促改，以罚促管，力求在严厉惩罚之后达到修复市场生态的目标。
证监会强调，一个充满活力且蓬勃发展的市场，其核心在于建立公平公正的信任基础。证监会将继续秉持依法从严原则，执行党中央国务院赋予的职责使命，回应广大投资者的殷切期待。
梳理近期三次发布会，不难看出证监会以投资者为中心，围绕注册制为核心牵引的资本市场改革，涵盖了逆周期调节下新股发行节奏、注册制下新股定价机制以及IPO各环节的严格监管等方面。尤其是最新发布会，更是凸显了对上市公司质量、违法违规行为、IPO监管的深度聚焦。这表明，注册制的实施绝不意味着放松审查，相反，发行监管力度更加严谨，对IPO企业的质量要求也更为苛刻。
会上，严伯进指出，证监会系统始终坚持投资者利益优先，对拟上市企业从严审核，对违法违规、侵害投资者权益的行为实行零容忍，以强大的监管威慑力阻止企业“带病闯关”，从根本上提升上市公司整体质量。无论是待审企业还是已上市公司，无论何时上市，都将受到证监会持续严格的监管，对财务造假、欺诈发行等行为依法严惩。
李明补充称，尽管市场上存在一些“害群之马”，但总体而言，上市公司仍是中国优秀企业群体的重要代表，占据国内500强企业的七成，是经济稳定增长和高质量发展的重要基石。过去五年，上市公司累计研发投入高达5.8万亿元，占全国企业研发支出的一半，创新能力显著增强。同时，上市公司遵循与国际等效的企业会计准则和内控规范，堪称现代企业制度的典范。
李明表示，证监会将采取多种措施，进一步加大对上市公司欺诈发行、财务造假以及大股东违规占用资金等违法行为的打击力度，致力于打造让投资者安心放心的投资环境。
谈及操纵市场、内幕交易的危害性，李明认为这些行为扭曲股价、误导投资决策、损害投资者利益，实质上是对市场的欺骗和偷窃。对此，证监会将一方面重点严惩关键少数，特别是那些违背忠实义务、利用职务便利从事违法违规行为的上市公司实际控制人、董监高；另一方面，密切关注新型违法案件，消除监管盲区，对包括使用场外个股期权放大操纵收益、对LOF基金和可转债操纵在内的新型违法行为快速查处。
面对部分投资者反映的部分案件处罚过轻的问题，李明回应称，目前正处于新旧《证券法》交替适用阶段，随着相关案件的逐步处理完毕，未来将有更多案件适用新《证券法》，届时处罚力度将更大，违法成本也将更高。证监会将持续秉承不枉不纵的原则，高效运用法律授权内的各种行政手段，加大执法力度，提高惩戒手段的多样性和有效性，通过行政、刑事、民事诉讼等多种途径形成叠加打击效应，有力震慑各类违法行为。
近期数据显示，截至2月23日，今年IPO终止数量攀升至47家，其中因撤回材料而终止的数量占比高达95.74%。证监会多次强调将依法从严打击证券违法活动，进一步强化新股发行领域的现场检查、现场督导和稽查执法力度，压实发行人信息披露责任和中介机构的“看门人”角色。
李明还谈到，证监会将不断提升执法能力，坚定金融报国情怀，以“政治过硬、能力过硬、作风过硬”的标准，坚守人民立场，持续提高执法专业能力和规范化水平，建立健全拒腐防变的思想防线和制度防线，倾力打造一支忠诚干净担当的高素质专业化执法干部队伍。
